Акции компании США под конец 2021 года остаются одним из наиболее стабильных и доходных финансовых инструментов. Граждане России имеют право купить американские акции на ИИС, и из-за высокой прибыльности этот метод инвестирования постепенно догоняет по популярности консервативные вклады. Россияне научились не только покупать стартовые пакеты акций, но и фиксировать прибыль, вовремя закрывать ИИС и вкладывать средства в новые ценные бумаги в соответствии с меняющимися рыночными тенденциями.
Покупать акции США на ИИС – можно!
Несмотря на безусловную легальность покупки американских акций через ИИС, у многих трейдеров возникает вопрос: действительно ли можно использовать индивидуальный счет с облегченной системой налогообложения для зарубежного инвестирования? Ведь не так давно инвестировать в США можно было только при наличии крупного капитала, и при соблюдении определенных условий, которые выступали как невидимая граница для начинающих трейдеров.
Масла в огонь подливают постоянные дискуссии Госдумы на тему запрета инвестиций в зарубежные бумаги и валюту других стран. Таким образом депутаты хотят создать рычаг, который будет стимулировать российского инвестора вкладываться в первую очередь в национальную экономику. Несмотря на привлекательность подобного решения для консервативно настроенного правителя, эксперты в Думе прекрасно понимают, что увеличение благосостояния населения – наиболее надежный и перспективный «бустер» для экономики. И так сложилось, что одним из лучших источников дохода в условиях вялотекущего экономического кризиса становится экономический потенциал других государств: ценные бумаги, облигации, фонды и фьючерсы. Поскольку реализовывать прибыль большинство держателей ИИС все равно будет в рамках отечественной экономики, право вычета по индивидуальному счету не ограничивается страной, которой формально принадлежит валюта или промышленный сток. Вы можете спокойно собирать портфель из акций США, не лишаясь полного налогового вычета.
Какие американские акции можно покупать с индивидуального счета
Чтобы инвестировать в США, достаточно торговать акциями в рамках российских бирж. Причем если раньше россияне были ограничены в выборе, то теперь для покупки зарубежных акций на ИИС есть две полноправные торговые площадки:
- Московская биржа. Здесь американские акции торгуются за рубли по внутреннему курсу, который своевременно приводится в соответствие с международными котировками. Рублевая торговля удобна для трейдеров, которые работают только с ИИС, так как им не приходится заниматься обменом валюты. Доступ к иностранным стокам на Московской бирже открылся только в конце августа 2020 года, поэтому список акций здесь пока что растет – в то же время, все крупные позиции из США вы найдете. Покупатели акций с дивидендами обнаружат, что – несмотря на политику обязательного обмена любых валют на рубли – долларовые дивиденды поступают на счет без конвертации. Пользователи могут самостоятельно менять их по курсу биржи, или придержать для выгодного обмена позже.
- СПБ Биржа, она же – бывшая Санкт-Петербургская биржа. Исторически первая площадка в России для торговли американскими акциями, добавляет стоки в каталог с 2014 года. Помимо полного охвата индекса S&P 500, биржа может удивить рядом интересных позиций, которые быстрее становятся доступны для торговли. Раньше у СПБ Биржи был относительно высокий порог вхождения, но сейчас это перспективная площадка и для небольших инвесторов, которая по функционалу и правилам обслуживания приближается к Московской бирже.
ИИС также можно использовать для закупки депозитарных расписок, однако начинающим инвесторам заработать на таком виде вложений будет сложнее. Если же трейдер захочет попробовать себя в заработке на фьючерсах и опционах, в большинстве случаев для этого ему придется обратиться напрямую к брокеру, который занимается обслуживанием индивидуального счета. По умолчанию брокеры часто закрывают возможность покупать и продавать опционы для новых клиентов – не потому, что это запрещено, а чтобы предотвратить ошибки и случайные траты при работе с экспертным инновационным инструментом.
Какие акции США не получится купить на ИИС
Согласно действующему определению, индивидуальный инвестиционный счет предназначен для торговли ценными бумагами в российском экономическом пространстве. Это означает, что вы не сможете через ИИС покупать акции непосредственно на зарубежных биржах – а значит, у вас не будет доступа к бумагам, которые не торгуются на СПБ Бирже или Московской бирже.
В большинстве случаев достаточно немного подождать, пока бумагу добавят в оборот. Две российские площадки, упомянутые выше, находятся в состоянии жесткой конкуренции. Один из инструментов привлечения клиентов – расширение ассортимента, поэтому обе биржи активно увеличивают диапазон ценных бумаг, которые торгуются в России. В то же время, некоторых акций – например, зарубежных ЦБ, на российских площадках ожидать бесполезно. В этом можно воспользоваться ETF, включающим иностранные ЦБ – и таким образом на легальных правах «обойти» ограничение.
Если каким-то образом вы все же столкнулись с непреодолимыми границами при инвестировании в американские акции через ИИС, и чувствуете, что ваш потенциал инвестора ограничен искусственно, подумайте об открытии традиционного брокерского счета. Вы можете иметь брокерский счет параллельно с ИИС, и пользоваться всеми привилегиями индивидуального счета для операций в рамках установленного лимита.
Тарифы и условия на покупку американских акций: ИИС или брокерский счет?
По состоянию на 2021 год, крупнейшие брокеры не взимают специальную плату за открытие брокерского счета или заключение договора на управление индивидуальным инвестиционным счетом. Вы можете начать инвестировать бесплатно, однако комиссия на операции – общего размера для тарифа, независимо от типа счета – будет начисляться в установленных пределах. Так работает, например, Тинькофф – один из главных российских брокеров для частных инвесторов.
Вместе с тем, при работе с ИИС нужно учитывать особенности, которые вытекают из особой системы налогообложения:
- Брокерский счет открывается на любой срок и действует по единым условиям; минимальный срок эффективности ИИС – три года. Для получения всех налоговых привилегий нужно обязательно дождаться сроков закрытия индивидуального счета: в этом случае вы получаете полный вычет по системе упрощенного налогообложения. По истечении трех лет счет можно закрывать в любое время – право на вычет сохранится.
- Брокерский счет закрывается бесплатно; за преждевременное закрытие ИИС придется расплатиться полученными вычетами с начисленными пенями. Эта разница уплачивается в пользу государству и не идет банку. Пеню рассчитывают перед преждевременным закрытием счета, по ставке 1/300 за каждые сутки «удержания» ранее начисленных налоговых вычетов.
- Брокерский счет открывает доступ к крупным инвестициям; ИИС нельзя пополнить на сумму, превышающую миллион рублей в календарный год. Для малых и средних инвесторов это не будет проблемой, однако такое ограничение делает ИИС малоэффективным для больших объемов инвестиций.
- Гражданин России может иметь единственный индивидуальный инвестиционный счет в один промежуток времени. То есть, если вы решите прекратить обслуживание ИИС в Тинькофф и хотите создать счет с нуля у другого брокера, вам придется сначала направить запрос на закрытие текущего индивидуального счета.
Эти ограничения незаметны для трейдера, который не пополняет счет на крупные суммы, а главное – они не блокируют главное преимущество индивидуального счета для инвесторов. В рамках поощрения индивидуального инвестирования российское правительство ввело для держателей ИИС особую форму налогообложения, которая работает одинаково для всех таких счетов независимо от брокера.
Упрощенная форма налогообложения имеет два варианта; для максимизации заработка на американских акциях рекомендуется использовать вычет на доход по типу Б. Эта система вычитает весь подоходный налог в 13% за каждый год эксплуатации счета – при условии, что счет был открыт хотя бы три года. Вы также можете выбрать вычет типа А с фиксированным возвратом до 52 тысяч ежегодно – и без требования отсрочки закрытия счета на 3 года – но в этом случае выгода от торговли акциями США с высоким потенциалом роста минимизируется.
Почему стоит вложиться в американские акции именно сейчас
Ценные бумаги США – один из наиболее простых финансовых инструментов, который обеспечивает быструю и надежную прибыль. Сейчас граждане России имеют больше возможностей для торговли американскими акциями, чем когда-либо раньше. Держатель ИИС без опыта в трейдинге имеет право:
- бесплатно подключаться к системам торговли американскими акции и другими зарубежными бумагами
- инвестировать в акции США в рублях по комфортному курсу
- получать долларовые дивиденды и проводить обмен, не переключаясь между аккаунтами
- получать налоговый вычет в 13% ежегодно.
Это лучшие условия для заработка на акциях – особенно с учетом повсеместного доступа к источникам информации и экспертным рекомендациям. Даже если вы не склонны к риску, рекомендуется рассмотреть акции США как инструмент для инвестиций. При выборе консервативных позиций со стабильным приростом вы ничем не рискуете, и получаете прибыль в 2-3 раза больше дохода, который вы бы имели от традиционного банковского депозита на лучших процентах годовых.
